Платежный календарь: как его правильно составить, и зачем он нужен предприятию
Опубликовано 10.07.2022 в 16:41
Платежный календарь: как его правильно составить, и зачем он нужен предприятию
Любой собственник предприятия заинтересован в его продвижении и успешной коммерческой деятельности. Одним из ключевых факторов в предпринимательской деятельности остается отслеживание движения денежных средств. С этой целью создается отчетность, в которой указаны все поступления и расходы за определенный период. Главный элемент любой отчетности – платежный календарь. Как правильно его составить и контролировать? Об этом и пойдет дальше речь.
Зачем нужен платежный календарь
Это краткосрочный план предприятия, представляющий собой таблицу, в которой предусмотрена разбивка по дням. Эта таблица фактически отображает весь поток денежных средств – доходы и расходы за конкретный временной промежуток. План рассчитан на будущее, то есть это своего рода планирование.
Задача ответственного за ведение платежного календаря заключается в заполнении табличной формы: важно указывать поступающие от клиентов суммы и запланированные перечисления поставщикам. Также в календаре указывается остаток бюджета, это необходимо делать с установленной периодичностью – каждый день, в конце недели или месяца.
В чем основная польза платежного календаря? Для чего нужно заполнять табличную форму? Как минимум для соблюдения взятых на себя платежных обязательств. Правильно заполненный календарь способен любые не состыковки, связанные с кассовыми разрывами. В случае недостатка денежных средств на платежном счету возникают различного рода неприятности. Так фирма не может рассчитаться с контрагентами, выплатить заработную плату сотрудникам, перечислить налоги в государственную казну.
Как составить форму
Выполнить поставленную задачу несложно. Для этого необходимо на рабочем компьютере запустить программу для работы с электронными таблицами. С этой целью идеально подойдет известная всем программа Microsoft Excel.
Составьте простую таблицу со следующими обязательными колонками:
- статьи доходов и расходов;
- перечень поставщиков;
- точная дата поступления денежных средств или перевод денег на счет контрагента;
- общая сумма поступлений и отчислений;
- заметки, пояснения для каждой статьи платежного календаря.
Это далеко не основной и не полный перечень колонок, которые могут быть в расчетном календаре. Вы можете добавлять или убирать колонки по своему усмотрению. Главное – придерживаться правила и заполнять отчетность по расписанию.
